本期实际无税款:您本期实际无需缴税,这种情况《增值税减免税申报明细表》若没有其他减免项,进行空表保存,主表也不需要填写全额抵减数据的,等后期有税款时再填写即可。

本期实际有税款:先填写《增值税减免税申报明细表》:减税性质代码及名称选择“0001129914”,第2列填写本期发生的全部抵减金额,第4列填写实际需要抵减的数据。

然后将第4列数据填写到主表18栏“本期应纳税额减征额”中就可以了。

温馨提醒:主表18栏填写的数据需要小于等于主表16栏的数据。