按预征率预缴的总机构,如何申报增值税?


1、传递单:数据由分支机构提供,可手工填写或导入;

2、附表四:填写第2列和第4列,第4列写本次要抵减的部分(本次不抵减填写0,结转以后抵减);

3、发票采集按实际情况(即总机构进销项)录入,附表正常填写,主表11栏、12栏手工修改为正确的(即总分机构全部的)进销项数据,主表28栏:手工填写附表四第4列的数(28栏≤主表24栏哦)。保存主表时提示与附表有校验,您点击确定强制保存即可。

?小提醒:分支机构全部申报后,总机构才可以发送报表。