出现这个提示,您如果填写的是“出口免税”栏,可以忽略继续保存报表;

如果填写的是其他行次,这个需要计算一下假设该业务不免税时的税额,填写到对应行次的第5列免税额,就可以保存了~

5列的计算方法=减免表中的第3列销售额×实际业务的适用税率-第4列进项税额(不涉及进项时第4列为0;如“实际进项税额”大于“第3列×适用税率的数据”时,第4列填写这两者孰小值),

~~适用税率(参考提示中括号里的第一个数)~

注意:这个提示是税局新增的免税业务校验,只是按票面金额采集一下免税数据(不用反算),不影响您实际免税与申报~

举例:

假设第3列扣除后的免税销售额是1000,第4列是0,此业务假设不免税适用9%的税率,那么您实际第5列填写的免税额应该是:1000*0.09-0=90,最终第5列免税额填写90就可以了。

注意:如果您的免税销售额为负数时,软件不能申报的需要去大厅申报哦~?